Risk Limit dalam Manajemen Risiko: Pengertian, Tahapan, dan Penerapannya

RWI Consulting –  Risk limit atau batas risiko merupakan alat penting dalam kerangka kerja manajemen risiko yang memungkinkan organisasi mencapai keseimbangan antara pengambilan risiko yang dapat diterima dan pencapaian tujuan bisnis.

Tidak hanya memberikan panduan operasional, tetapi batas resiko juga memastikan bahwa perusahaan tetap berada dalam batasan risiko yang dapat diterima, sesuai dengan kapasitas dan toleransi risiko yang dimilikinya.

Dengan adanya risk limit, perusahaan dapat meminimalisir kemungkinan terjadinya kerugian besar akibat eksposur yang tidak terukur. 

Artikel ini akan membahas secara rinci mengenai pengertian risk limit, tahapan penetapannya, serta manfaatnya bagi perusahaan.

Selain itu, artikel ini juga akan menjelaskan perbedaan antara dengan konsep-konsep terkait seperti risk tolerance, risk appetite, dan risk capacity. Dengan pemahaman yang lebih dalam, perusahaan dapat mengelola risiko secara lebih proaktif dan strategis.

Pengertian Risk Limit

Batas risiko adalah batasan yang ditetapkan untuk mengontrol seberapa besar risiko yang dapat diambil dalam berbagai aktivitas bisnis.

Konsep ini digunakan di berbagai sektor, seperti manajemen risiko pasar, kredit, dan likuiditas, untuk memastikan perusahaan tidak mengambil risiko yang melebihi kapasitas mereka dalam menanggung kerugian. 

Risk limit juga mengatur eksposur berdasarkan jenis risiko, seperti eksposur kredit atau nilai pada risiko (value-at-risk) yang sering digunakan di sektor keuangan. Menurut Open Risk Manual, risk limit memberikan kerangka pengelolaan risiko secara kuantitatif yang diterapkan pada berbagai jenis risiko, seperti risiko kredit, operasional, atau pasar¹.

Tahapan Penetapan Risk Limit

Penetapan risk limit memerlukan tahapan yang jelas, mulai dari:

1. Identifikasi Risiko: Memetakan semua jenis risiko yang mungkin dihadapi perusahaan, baik internal maupun eksternal.
2. Analisis Risiko: Menilai dampak dari risiko-risiko yang teridentifikasi dan kemungkinan terjadinya risiko tersebut.
3. Penetapan Risk Appetite dan Risk Tolerance: Risk appetite adalah batas maksimal risiko yang dapat diterima oleh perusahaan untuk mencapai tujuan bisnis, sementara risk tolerance mengacu pada sejauh mana perusahaan mampu menerima ketidakpastian tanpa mengganggu stabilitasnya.
4. Penetapan Risk Limit: Berdasarkan risk appetite dan risk tolerance, risk limit ditetapkan sebagai batasan operasional yang tidak boleh dilampaui.
5. Pemantauan dan Evaluasi: Risk limit harus diawasi dan dievaluasi secara berkala untuk memastikan efektivitasnya.

Manfaat Risk Limit²

Penerapan risk limit memungkinkan perusahaan untuk menjaga keseimbangan antara risiko dan peluang, dengan manfaat seperti:

• Mengurangi Kerugian Finansial: Menjaga perusahaan dari pengambilan risiko yang berpotensi mengakibatkan kerugian besar.
• Stabilitas Keuangan: Membantu perusahaan mempertahankan stabilitas keuangan dengan tetap berada dalam batas risiko yang dapat diterima.

Risk Limit vs Risk Tolerance

Batas risiko dan risk tolerance berbeda dalam cara pengelolaannya. Risk tolerance lebih berfokus pada batas ketidakpastian yang dapat diterima oleh perusahaan tanpa mengganggu operasional. Sebaliknya, risk limit adalah batas operasional spesifik yang membantu memastikan risiko tersebut tidak melebihi toleransi yang sudah ditetapkan³.

Risk Limit vs Risk Appetite

Risk appetite menggambarkan seberapa besar risiko yang ingin diambil oleh perusahaan untuk mencapai tujuan strategisnya, sedangkan batas risiko adalah batasan yang lebih operasional yang menetapkan aturan terkait risiko yang dapat diambil dalam aktivitas sehari-hari. Batas risiko merupakan langkah praktis untuk menjalankan strategi yang tercermin dari risk appetite perusahaan⁴.

Risk Limit vs Capacity

Kapasitas risiko (risk capacity) mengukur seberapa banyak risiko yang dapat dihadapi perusahaan tanpa mengalami kerugian yang signifikan. Batas risiko diterapkan dalam konteks kapasitas ini untuk memastikan bahwa risiko yang diambil tidak melampaui batas yang bisa ditanggung oleh perusahaan.

Contoh Penerapan Risk Limit

Contoh penerapan batas risiko antara lain pada bank yang menerapkan batasan eksposur kredit untuk meminimalkan risiko kredit macet. Di industri energi, batas risiko digunakan dalam aktivitas hedging untuk mengurangi dampak fluktuasi harga komoditas. 

Batas risiko membantu perusahaan menetapkan strategi yang aman dan menghindari kerugian signifikan akibat risiko yang tidak terkendali.

Kesimpulan 

Risk limit merupakan komponen penting dalam manajemen risiko yang berfungsi untuk menjaga keseimbangan antara pengambilan risiko dan kemampuan perusahaan untuk menanggungnya. 

Dengan menetapkan risk limit berdasarkan risk appetite dan tolerance, perusahaan dapat menghindari kerugian yang besar dan menjaga stabilitas operasional. Penerapan risk limit yang tepat dapat memberikan manfaat signifikan, mulai dari pengurangan kerugian hingga stabilitas keuangan perusahaan.

1. Open Risk Manual. “Risk Limit”. https://www.openriskmanual.org/wiki/Risk_Limit. ↩︎
2. Society of Actuaries in Ireland. “Risk Appetite, Tolerance, Capacity and Limits”. dari https://web.actuaries.ie. ↩︎
3. Finance Strategists. “Risk Capacity: Meaning, Assessment, Challenges, and Strategy”. dari https://financestrategists.com. ↩︎
4. Rudolph Financial. “Risk Appetite, Tolerance, Capacity and Limits”. dari https://rudolph-financial.com. ↩︎

Membangun strategi, kerangka kerja, dan sistem yang dibutuhkan untuk mengelola risiko secara efektif. Pelajari di sini!

Related posts

Bagaimana Strategi Komunikasi dan Konsultasi Risiko dengan Stakeholders Eksternal? (Bagian 1) Bagaimana Menetapkan Kriteria Risiko untuk Perusahaan? Kerangka Kerja Manajemen Risiko dalam Konteks ISO 31000:2018 (Bagian 2)